互聯(lián)網(wǎng)時代，信息技術(shù)和網(wǎng)絡(luò)技術(shù)帶來的優(yōu)勢，無疑可以在很大程度上降低甚至彌補過去通過紙媒進行財務(wù)管理時的不足，先進的財務(wù)管理模式將更加高效的處理各類財務(wù)性事務(wù)，以達到優(yōu)化財務(wù)管理和提升企業(yè)效益的目的。不僅如此，企業(yè)通過信息技術(shù)可以構(gòu)建起較為完善的財務(wù)處理平臺，高效快捷的信息化財務(wù)管理模式能在不斷運行中完成自身平臺的迭代更新，實現(xiàn)財務(wù)工作的良性循環(huán)管理。以汽車公司為例，構(gòu)建出一套較為科學(xué)完善的信息化財務(wù)管理系統(tǒng)，能夠更加高效的監(jiān)控企業(yè)的財務(wù)處理流程，讓人、財、物都處于有效監(jiān)督之下，資金運動也得以更加健康和高效。

那么，哪一款財務(wù)信息化軟件更值得推薦呢？勤哲Excel服務(wù)器其實是一個不錯的選擇。

一、 軟件主要特色

1. 基于勤哲平臺，三個月時間，個性化定制開發(fā)上線運行，高效、快捷、實用。

2. 集團架構(gòu)，客戶端、網(wǎng)頁端、移動手機端三端通用。

3. 量身定做，非常適合奧迪品牌4S店單店和集團使用。其他品牌稍作修改（主要是返利和政策）亦可使用。

4. 業(yè)財一體，按單自動生成財務(wù)分錄，業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)與財務(wù)數(shù)據(jù)同步產(chǎn)生，實時在線，絕對一致。

5. 按店、按項目、按任意時間段的財務(wù)口徑收入、成本和毛利表；按店、按車架號、按任意時間段的財務(wù)口徑收入、成本和毛利表；車架號截止當前時間的財務(wù)口徑收入、成本和毛利明細表。

6. 廠家返利全流程全過程管理。實時預(yù)估返利和月末預(yù)估返利二條架構(gòu)并行，隨業(yè)務(wù)發(fā)生可以實時查看每臺車輛的返利情況，月末對當月銷售開票車輛的預(yù)估返利進行集中修正，返利到賬數(shù)據(jù)導(dǎo)入系統(tǒng)，自動按車架號核銷返利到賬差異。按車架號查看實時預(yù)估返利、月末預(yù)估返利、返利到賬和返利差異核銷匯總及明細數(shù)據(jù)。

7. 銷售政策可以按車型、按店、按天實施管控，低于裸車銷售最低價時審批流程自動走到總經(jīng)理審批。

8. 按集團、按店、按車型、按車架號、按銷售小組、按銷售員查看銷售績效毛利和財務(wù)口徑毛利，自動根據(jù)銷售任務(wù)和銷售政策計算銷售員績效提成。

9. 任意時間段新車收發(fā)存報表及車輛庫齡表。

二、 系統(tǒng)主要報表

1.任意時間段按項目的財務(wù)口徑毛利查詢表。

2.任意時間段按車架號的財務(wù)口徑毛利查詢表。

3.截止當前時間單車財務(wù)口徑毛利明細查詢表。

4.任意時間段新車收發(fā)存報表及庫齡報表。

5.任意時間段單車發(fā)票明細表。

6.按車型、小組、銷售員財務(wù)毛利報表。

7.任意時間段精品服務(wù)銷售報表。

8.集團可售車輛報表。

9.某購車客戶業(yè)務(wù)會計分錄全景報表。

10.銷售員績效管控匯總表。

三、 軟件功能全圖如下

四、 主要基礎(chǔ)架構(gòu)

1. 月度銷售政策

可以按店、按天、按車型進行銷售政策管控。

2. 主要基礎(chǔ)數(shù)據(jù)

這些基礎(chǔ)數(shù)據(jù)由集團專人維護，后面業(yè)務(wù)上用到的地方，都是列表選擇錄入模式。

五、 主要業(yè)務(wù)功能

1. 叩車業(yè)務(wù)

車輛分在途與在庫二種狀態(tài)。從廠家叩車時登記廠家新車發(fā)貨單，車輛到庫時登記新車到貨入庫單，同時更改車輛狀態(tài)。從其他經(jīng)銷商處購車時，登記新車采購入庫單。

2. 銷售業(yè)務(wù)

新車銷售合同包括三部分：整車銷售合同，增值產(chǎn)品銷售合同，委托服務(wù)合同。在合同上順帶對客戶信息進行完整詳細登記。

合同由銷售員填報，整車售價關(guān)聯(lián)銷售政策最低售價，設(shè)置工作流進行線上審批，如果低于最低售價，需經(jīng)總經(jīng)理審批。審批完后，打印在印好的帶廠家LOGO的紙張上，美觀清晰。

在填報過程中（包括后面的關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)），凡是涉及基礎(chǔ)資料的部分，都是列表選項，確保這些基礎(chǔ)資料統(tǒng)一規(guī)范，便于各種查詢統(tǒng)計分析報表生成。

3. 訂單變更業(yè)務(wù)

新車銷售業(yè)務(wù)時間跨度長，合同簽訂后，很多因素會導(dǎo)致合同變更。系統(tǒng)專門設(shè)計了訂單變更功能（含銷售員變更），并配置工作流進行線上審批。 訂單激活是指對之前釋放訂單和退訂訂單進行處理，使之重新成為正常訂單。

4. 結(jié)算發(fā)票業(yè)務(wù)

預(yù)結(jié)算單為內(nèi)部使用，結(jié)算單上會顯示客戶消費金額和已交款金額情況，收銀員根據(jù)這些信息確定是否應(yīng)該開具發(fā)票。 正式結(jié)算單與預(yù)結(jié)算單內(nèi)容一致，打印出來，客戶簽字，歸檔。

5. 客戶交款業(yè)務(wù)

客戶交款，包括二手車置換金額，誠意金轉(zhuǎn)購車款等，客戶貸款到賬單獨登記，有可能涉及廠家金融貼息處理。客戶交款關(guān)聯(lián)銷售合同號。

六、 廠家返利業(yè)務(wù)

廠家返利是4S店業(yè)務(wù)中最復(fù)雜的業(yè)務(wù)，單獨出來介紹其系統(tǒng)功能和邏輯關(guān)系。

軟件廠家返利架構(gòu)

二個平行架構(gòu)：實時預(yù)估返利，月末預(yù)估返利（含返利到賬，返利差異核銷）。

(一) 實時預(yù)估返利

業(yè)務(wù)發(fā)生時按照單臺車輛同步自動進行返利預(yù)估，主要作用在于實時查詢車輛預(yù)估返利數(shù)據(jù)。在該車輛開具發(fā)票的當月，系統(tǒng)自動把實時預(yù)估返利數(shù)據(jù)全部沖銷掉。

1. 實現(xiàn)邏輯：

1) 整理出跟業(yè)務(wù)聯(lián)動的廠家返利項目，即系統(tǒng)里面的實時預(yù)估返利項目表。

2) 按月、按店、按車型維護實時預(yù)估車型月度返利表。

3) 實時預(yù)估返利業(yè)務(wù)節(jié)點。

叩車時。系統(tǒng)單據(jù)為：廠家新車發(fā)貨單。自動生成返利數(shù)據(jù)，自動生成會計分錄。

STD調(diào)劑采購時。系統(tǒng)單據(jù)為：新車采購入庫單。自動生成返利數(shù)據(jù)，自動生成會計分錄。

二手車置換。系統(tǒng)單據(jù)為：購車客戶交款登記單。自動生成返利數(shù)據(jù)，自動生成會計分錄。

大用戶購車。系統(tǒng)單據(jù)為：客戶發(fā)票登記單。自動生成返利數(shù)據(jù)，自動生成會計分錄。

2. 特殊返利預(yù)估-增減配置返利：

在叩車時一次性計算，后期不再調(diào)整。

計算原理：跟車輛直接相關(guān)的返利。

具體包括：叩車扣點返利，所有共性化返利，共性化返利中的增減配置返利。

具體計算：（叩車扣點+所有共性化返利比例）*增減配置價格）+廠家增減配置返利金額

增減配置返利最終作為廠家裝潢成本的減項，反映在廠家裝潢毛利中。通過增減配置返利，可以計算出裸車返利和裸車毛利，便于橫向進行比對分析。

(二) 月末預(yù)估返利

每個月月末，針對當月銷售開票的車輛，財務(wù)按照廠家返利政策進行返利預(yù)估計算，將計算結(jié)果導(dǎo)入系統(tǒng)，同時對之前系統(tǒng)自動產(chǎn)生的實時預(yù)估數(shù)據(jù)進行自動沖銷。會計分錄同步這樣進行處理。 由于這二個部分的具體返利項目名稱存在差異，不能統(tǒng)一。故系統(tǒng)設(shè)置了二個平行返利架構(gòu)，進一步考慮返利到賬后的差異核銷，系統(tǒng)在這三個數(shù)據(jù)間建立了嚴密對應(yīng)關(guān)系。 如下圖示：

1. 月末預(yù)估返利數(shù)據(jù)導(dǎo)入：

系統(tǒng)單據(jù)：月末預(yù)估返利登記單。

注意：每個月末，只導(dǎo)入當月所有銷售開票車輛的預(yù)估返利數(shù)據(jù)。 同時，系統(tǒng)自動沖銷這些車輛之前的實時預(yù)估返利會計分錄。

2. 月末返利到賬數(shù)據(jù)導(dǎo)入：

系統(tǒng)單據(jù)：返利實收到賬登記單。

每個月末，財務(wù)從廠家系統(tǒng)導(dǎo)出當月返利到賬明細，導(dǎo)入系統(tǒng)。

系統(tǒng)自動與月末預(yù)估返利項目進行檢測匹配，確保每筆返利到賬數(shù)據(jù)可以對應(yīng)到一個月末預(yù)估返利項目。 同時自動生成會計分錄：

由于可能有系統(tǒng)初始化之前已銷售車輛的返利到賬，系統(tǒng)特別設(shè)置了2021之前開票車輛返利明細科目，便于數(shù)據(jù)區(qū)分。

3. 月末返利到賬差異核銷：

系統(tǒng)單據(jù)：返利到賬差異核銷單。

實際返利到賬與月末預(yù)估返利可能會有差異，所以在返利到賬后，需要對這些返利到賬車輛和對應(yīng)的返利項目，進行差異核銷處理。

差異核銷處理工作量很大，也是容易出錯的地方。系統(tǒng)在這里設(shè)計成全部由系統(tǒng)自動處理，減少工作量，避免人為因素錯誤。

每月末需要進行差異核銷的車輛有二個來源：一是當月有返利到賬并且已經(jīng)銷售開票的車輛；二是之前月份有返利到賬本月銷售開票的車輛。

系統(tǒng)自動獲取這些車輛信息和涉及到的返利項目，自動按照車輛和返利項目獲取系統(tǒng)月末預(yù)估（含之前差異核銷）累計數(shù)和返利到賬累計數(shù)，自動計算返利核銷差異數(shù)據(jù)。

自動生成會計分錄數(shù)據(jù)：

注意：這里主營業(yè)務(wù)成本科目出現(xiàn)當期返利和非當期返利明細。

說明如下：

系統(tǒng)廠家返利會計分錄處理分三個階段。

1) 該車銷售開票前的月份，所有實時返利預(yù)估，均進入庫存商品科目，視同對該車輛采購價格的調(diào)整項。這個階段，實時預(yù)估返利跟主營業(yè)務(wù)成本沒有關(guān)系。

2) 該車銷售開票月份，要確定該車的收入，同時要確認截止該月，該車的成本，所以當月的所有實時預(yù)估返利加上之前的所有實時預(yù)估返利，全部從庫存商品科目結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本-當期返利科目，結(jié)轉(zhuǎn)后，該車在庫存商品科目結(jié)平。同時，月末做月末預(yù)估返利登記，月末預(yù)估返利數(shù)據(jù)直接進入主營業(yè)務(wù)成本-當期返利，同時將之前進入主營業(yè)務(wù)成本的實時預(yù)估返利全部沖銷。

3) 該車銷售開票月份之后，該車的各種返利預(yù)估及返利差異核銷，不再進入庫存商品科目，直接進入主營業(yè)務(wù)成本-非當期返利科目，就是直接進入當期損益。取名非當期返利，是跟當月銷售開票車輛產(chǎn)生的主營業(yè)務(wù)收入進行匹配而言，這種返利產(chǎn)生的成本，并不屬于當期這些銷售開票車輛對應(yīng)的成本，而是對之前銷售開票車輛成本的一個修正。

(三) 返利數(shù)據(jù)查詢

1. 實時預(yù)估返利查詢表：

查詢當月所有銷售開票車輛的實時預(yù)估返利數(shù)據(jù)。

點擊底盤號可以聯(lián)查該車輛實時預(yù)估返利、月末預(yù)估返利（含差異核銷）和返利到賬三個維度的明細數(shù)據(jù)。

2. 月末預(yù)估返利查詢表：

查詢當月所有銷售開票車輛的月末預(yù)估返利數(shù)據(jù)（含返利差異核銷數(shù)據(jù)，返利到賬數(shù)據(jù)）。

點擊底盤號可以聯(lián)查該車輛實時預(yù)估返利、月末預(yù)估返利（含差異核銷）和返利到賬三個維度的明細數(shù)據(jù)。

3. 單車返利明細查詢表：

查詢某臺車輛實時預(yù)估返利、月末預(yù)估返利（含差異核銷）和返利到賬三個維度的明細數(shù)據(jù)。

從這里也可以分析實時預(yù)估返利和月末預(yù)估返利的差異情況，分析尚未收到返利的金額情況。

七、 業(yè)財一體財務(wù)數(shù)據(jù)

軟件業(yè)財一體架構(gòu)，業(yè)務(wù)發(fā)生時，后臺按單同步自動生成會計分錄，業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)與財務(wù)數(shù)據(jù)同步產(chǎn)生，絕對一致。實時，在線。 校對平衡的會計分錄，是垃圾數(shù)據(jù)的最有效過濾器。 經(jīng)過過濾，業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)就被加工升級為財務(wù)數(shù)據(jù)了！ 在系統(tǒng)里面，財務(wù)總賬、明細賬和相關(guān)報表，都直接取數(shù)于系統(tǒng)中的會計分錄。

1.任意時間段按項目的財務(wù)口徑毛利查詢表。

這上面的項目、主營業(yè)務(wù)收入和主營業(yè)務(wù)成本的數(shù)據(jù)，都是直接來源于系統(tǒng)中的會計分錄。

2.任意時間段按車架號的財務(wù)口徑毛利查詢表。

這上面每臺車的收入成本和毛利數(shù)據(jù)，都是直接來源于系統(tǒng)中的會計分錄。

3.單車財務(wù)毛利查詢表。

上面這臺單車的項目、收入、成本數(shù)據(jù)，也均是來源于系統(tǒng)中的會計分錄。

4.軟件里會計分錄生成。

（一）系統(tǒng)生成會計分錄的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)和單據(jù)。

1)叩車環(huán)節(jié)。 廠家新車發(fā)貨單，新車采購入庫單。

2)客戶交款環(huán)節(jié)。 客戶交款登記（含二手車置換），貸款到賬登記，客戶退款登記，客戶誠意金收支，客戶誠意金轉(zhuǎn)購車款。

3)廠家返利環(huán)節(jié)。 實時預(yù)估返利，在業(yè)務(wù)發(fā)生時已經(jīng)自動處理并生成會計分錄。 這里主要是指，月末預(yù)估返利、返利到賬、返利實際到賬差異處理和藍字發(fā)票返利業(yè)務(wù)。

4)客戶購車發(fā)票環(huán)節(jié)。 客戶發(fā)票登記單，客戶發(fā)票沖銷單，客戶發(fā)票重開單。

這里是一臺車銷售結(jié)案的標志，這臺車所有相關(guān)聯(lián)的業(yè)務(wù)，都集中在這里生成會計分錄。包括以下部分：

(1)收入掛賬。

客戶購買這臺車的總消費金額，就是發(fā)票上的含稅金額。 也是銷售合同上整車銷售價、增值產(chǎn)品表觀收入和服務(wù)產(chǎn)品表觀收入的總和。 銷項稅額就是發(fā)票上的稅金。 總的收入金額，就是發(fā)票上的不含稅金額。 整車和衍生項目的拆分。 對于收入，系統(tǒng)會自動在整車、增值產(chǎn)品和服務(wù)產(chǎn)品之間進行拆分。 拆分的方法，是先按照增值產(chǎn)品和服務(wù)產(chǎn)品的不含稅成本金額乘以1.25作為收入，然后，用總的收入，減去拆分出來的所有增值產(chǎn)品和服務(wù)產(chǎn)品收入的差額，作為整車的收入。 所以，會計分錄上的整車收入、增值產(chǎn)品收入和服務(wù)產(chǎn)品收入，與發(fā)票，與銷售合同上的每項數(shù)據(jù)，不是一一對應(yīng)的關(guān)系。 但是，總金額是一致的。

(2)暫估入庫。

增值產(chǎn)品和服務(wù)產(chǎn)品都是沒有庫存的，根據(jù)客戶消費現(xiàn)進現(xiàn)出，所以這里要先做暫估入庫。 暫估入庫的不含稅成本、進項稅和預(yù)付賬款數(shù)據(jù)，都是從銷售合同上直接獲取。 而銷售合同上增值產(chǎn)品、服務(wù)產(chǎn)品的不含稅成本、進項稅和預(yù)付賬款數(shù)據(jù)，又是從基礎(chǔ)數(shù)據(jù)增值產(chǎn)品項目、服務(wù)產(chǎn)品項目上獲取的。 如下圖示：

具體獲取方式: 銷售顧問填報銷售合同時，系統(tǒng)根據(jù)選擇的增值產(chǎn)品和服務(wù)產(chǎn)品，從合同當月的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)那里獲取，填列在合同上。 基礎(chǔ)數(shù)據(jù)發(fā)生變化時，包括月中的變化和新月份的變化，專職人員需要對系統(tǒng)中尚未開票的合同以及當月開票的合同，所對應(yīng)的增值產(chǎn)品和服務(wù)產(chǎn)品的數(shù)據(jù)進行更新處理。處理方式如下圖：

打開基礎(chǔ)數(shù)據(jù)表，點擊上面更新增值產(chǎn)品合同按鈕或者更新服務(wù)產(chǎn)品合同按鈕即可。 特別注意：如果更新時有當月已經(jīng)開票的情況，因為開票這里的會計分錄已經(jīng)生成，所以更新數(shù)據(jù)完成后，還需要同步更新發(fā)票的會計分錄。 操作方式：找到該發(fā)票，點鼠標右鍵，解鎖，點鼠標右鍵，點重存按鈕。 也可以直接，點修改，然后直接點保存。

(3)成本結(jié)轉(zhuǎn)。

增值產(chǎn)品和服務(wù)產(chǎn)品的成本結(jié)轉(zhuǎn)，就是對應(yīng)上面剛剛暫估入庫的庫存商品科目，將庫存商品金額轉(zhuǎn)入主營業(yè)務(wù)成本金額，庫存商品同進同出，平。

(4)整車成本結(jié)轉(zhuǎn)。

整車成本是獲取的整車采購不含稅金額數(shù)據(jù)。整車有在途和入庫二個狀態(tài)，系統(tǒng)在這里會自動檢測，必須是已入庫車輛才能通過。

(5)本單返利處理。

本單返利，目前主要是指大用戶返利。系統(tǒng)會自動預(yù)估大用戶返利，然后馬上對該筆返利進行單獨結(jié)轉(zhuǎn)，結(jié)平。

(6)之前實時預(yù)估返利處理。

是指該臺整車在之前的所有實時預(yù)估返利，在這里進行結(jié)轉(zhuǎn)，從庫存商品結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本，結(jié)平。

(7)轉(zhuǎn)固處理。

如果是試駕車和周轉(zhuǎn)車，做結(jié)轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)處理。銷售訂單類型必須是“內(nèi)部車輛銷售訂單”。發(fā)票的不含稅金額為固定資產(chǎn)值，銷項稅金為進項稅金，含稅金額為貸方客戶的應(yīng)收賬款金額，只是這里的客戶就是公司自己。

(8)完整的會計分錄。如下圖示：

綜上所述，發(fā)票會計分錄的主要數(shù)據(jù)，均來源于銷售合同。

至于客戶交款數(shù)據(jù)，在這里跟會計分錄沒有直接關(guān)系，只是作為輔助數(shù)據(jù)，來查看客戶的交款情況，是否還有欠款。

小結(jié)：

勤哲Excel服務(wù)器作為財務(wù)管理軟件對企業(yè)的好處不單單是從微觀上的數(shù)據(jù)處理、財務(wù)分析、管理效率提升這么簡單，它更重要的是能夠之于企業(yè)管理的戰(zhàn)略層面提供強有力的預(yù)測分析和為企業(yè)決策提供重要依據(jù)。

 

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