中國經(jīng)濟(jì)網(wǎng)北京11月17日訊北京證券交易所上市委員會2022年第65次審議會議于昨日上午召開，華信永道（北京）科技股份有限公司（以下簡稱“華信永道”）符合發(fā)行條件、上市條件和信息披露要求。

華信永道本次發(fā)行的保薦機(jī)構(gòu)為東北證券股份有限公司，保薦代表人為杭立俊、賈奇。

(資料圖片僅供參考)

華信永道是一家提供住房公積金及銀行業(yè)數(shù)字化解決方案的供應(yīng)商和服務(wù)運(yùn)營商，為全國各地的住房公積金管理機(jī)構(gòu)和銀行提供多跨場景的信息系統(tǒng)相關(guān)的軟件定制開發(fā)、維護(hù)服務(wù)、第三方產(chǎn)品銷售與集成、外包服務(wù)等業(yè)務(wù)。

截至招股說明書簽署日，華信永道控股股東為眾邦融鑫、劉景郁、王弋、姚航、吳文、李宏偉、李凱及韓占遠(yuǎn)，公司實(shí)際控制人為劉景郁、王弋、姚航、吳文、李宏偉、李凱及韓占遠(yuǎn)。

華信永道本次擬公開發(fā)行不超過11,000,000股普通股（未考慮超額配售選擇權(quán)的情況下），占發(fā)行后總股本的18.18%，或不超過12,650,000股普通股（全額行使本次股票發(fā)行的超額配售選擇權(quán)的情況下），且發(fā)行后公眾股東持股占發(fā)行后總股本的比例不低于25%，占發(fā)行后總股本的20.35%。華信永道擬募集資金總額12,917.72萬元，計(jì)劃用于綜合服務(wù)能力提升項(xiàng)目、數(shù)字智治一體化平臺項(xiàng)目。

審議意見

1.請發(fā)行人進(jìn)一步說明合同履約成本中的項(xiàng)目毛利率與綜合毛利率之間存在的差異及其合理性，是否存在成本跨期情形。

2.請發(fā)行人進(jìn)一步披露非經(jīng)常損益扣除明細(xì)。請申報會計(jì)師核查并發(fā)表明確意見。

審議會議提出問詢的主要問題

1.關(guān)于毛利率。根據(jù)申報文件，發(fā)行人2019年到2021年的毛利率分別為43.26%、24.88%、46.72%，不同地域收入毛利率差異較大，且同一地區(qū)不同年份毛利率波動也較大；存貨-合同履約成本余額分別為6,904.25萬元、5,260.17萬元和5,681.77萬元。請發(fā)行人：（1）補(bǔ)充說明存貨-合同履約成本中的項(xiàng)目在下一年度實(shí)現(xiàn)的收入和毛利率情況，與本年度的毛利率進(jìn)行比較并說明差異的合理性。

（2）說明毛利率不同地域和相同地域不同年份差異較大的原因及合理性。請保薦機(jī)構(gòu)、申報會計(jì)師核查并發(fā)表明確意見。

2.關(guān)于提前開工。根據(jù)申報文件，報告期內(nèi)，發(fā)行人存在簽訂合同時間晚于開工時間的情形。住房公積金IT系統(tǒng)結(jié)構(gòu)復(fù)雜、采購簽約流程時間較長或客戶部分需求尚待明確均會導(dǎo)致合同未及時簽署。請發(fā)行人說明：（1）上述提前開工的情形是否存在后補(bǔ)辦招投標(biāo)程序的情況，補(bǔ)辦占提前開工的比例。（2）上述提前開工的情況是否符合招投標(biāo)法等相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，是否存在被采取處罰或被認(rèn)定為合同無效的風(fēng)險。請保薦機(jī)構(gòu)、發(fā)行人律師進(jìn)一步核查并發(fā)表明確意見。

3.關(guān)于業(yè)績波動。根據(jù)申報文件，報告期內(nèi)，發(fā)行人主營業(yè)務(wù)收入分別為23,708.28萬元、17,857.07萬元、23,316.62萬元和5,319.35萬元，凈利潤分別為2,833.57萬元、-2,939.14萬元、3,503.85萬元和-1,800.21萬元，2020年軟件定制開發(fā)和第三方產(chǎn)品銷售與集成收入均大幅下滑，導(dǎo)致2020年大幅虧損。請發(fā)行人說明業(yè)績大幅波動的原因及2022年業(yè)績預(yù)測合理性。請保薦機(jī)構(gòu)核查并發(fā)表意見。

4.關(guān)于開拓非公積金領(lǐng)域業(yè)務(wù)。根據(jù)申報文件，“發(fā)行人開拓非公積金領(lǐng)域共分為兩個部分，銀行類客戶及智慧口岸領(lǐng)域客戶”，“發(fā)行人為銀行客戶提供的主要服務(wù)是基于銀政合作快速發(fā)展的背景下，按照大型銀行類客戶的業(yè)務(wù)目標(biāo)和相關(guān)數(shù)字化項(xiàng)目需求，為其提供公積金、數(shù)字房產(chǎn)等金融服務(wù)場景融合解決方案、數(shù)字化項(xiàng)目交付能力、運(yùn)維服務(wù)能力的輸出”、以及“發(fā)行人的控股子公司晟謙信息重點(diǎn)圍繞智慧口岸、數(shù)字貿(mào)易方向開展產(chǎn)品研發(fā)與業(yè)務(wù)拓展”。請發(fā)行人從技術(shù)、產(chǎn)品、市場拓展等角度，對比說明以上兩個非公積金領(lǐng)域和公積金領(lǐng)域的競爭要素具體異同點(diǎn)，發(fā)行人在新領(lǐng)域的拓展中采取的措施和成效。請保薦機(jī)構(gòu)進(jìn)一步核查并發(fā)表明確意見。

關(guān)鍵詞： 提前開工 發(fā)表明確