中國經(jīng)濟網(wǎng)北京12月2日訊北京證券交易所上市委員會2022年第75次審議會議于2022年12月1日上午召開，審議結(jié)果顯示，蘇州歐福蛋業(yè)股份有限公司（以下簡稱“歐福蛋業(yè)”）符合發(fā)行條件、上市條件和信息披露要求。

歐福蛋業(yè)本次發(fā)行的保薦人、承銷商為申萬宏源證券承銷保薦有限責任公司，簽字保薦代表人為施山旭、刁陽炫。

歐福蛋業(yè)主要從事蛋液、蛋粉以及各類蛋類預制品的研發(fā)、生產(chǎn)、銷售。

(資料圖)

公司控股股東為ChinaEggProductsApS（丹麥），持有公司13,518.8506萬股股份，占比87.96%。ChristianNicholasStadil通過ChinaEggProductsApS（丹麥）間接持有公司87.96%股份，為公司的實際控制人。報告期內(nèi)，公司控股股東及實際控制人未發(fā)生變更。ChristianNicholasStadil，男，丹麥國籍。

歐福蛋業(yè)本次發(fā)行數(shù)量不超過51,231,845股（含本數(shù)，未考慮超額配售選擇權(quán)的情況）；不超過58,916,621股（含本數(shù)，全額行使本次股票發(fā)行的超額配售選擇權(quán)的情況）。公司及主承銷商可以根據(jù)具體發(fā)行情況擇機采用超額配售選擇權(quán)，采用超額配售選擇權(quán)發(fā)行的股票數(shù)量不超過本次發(fā)行股票數(shù)量的15%（即不超過7,684,776股）。

歐福蛋業(yè)擬募集資金15,369.55萬元，擬分別用于預制蛋制品、蛋液及蛋制品生產(chǎn)線技術(shù)改造項目，年增產(chǎn)15000噸蛋制品加工項目，補充公司流動資金。

審議意見

1.關于原材料價格波動風險。請發(fā)行人結(jié)合蛋價格波動對報告期內(nèi)收入利潤的實際影響情況，在風險揭示中進一步披露原材料價格波動對發(fā)行人業(yè)績的影響及應對措施。

2.關于發(fā)行人市場定位。請發(fā)行人結(jié)合集團對管理層的考核激勵機制，進一步披露管理層薪酬發(fā)放的標準與依據(jù)，實際控制人對發(fā)行人在集團中的定位、未來業(yè)務是否主要集中于中國區(qū)域。

審議會議提出問詢的主要問題

1.關于業(yè)績波動。根據(jù)申報文件，發(fā)行人經(jīng)營業(yè)績指標波動幅度較大的主要原因是作為原材料的雞蛋占主營業(yè)務成本達80%，該等原材料價格受供求關系及其上游飼料成本變動等因素影響，波動幅度較大。請發(fā)行人：（1）說明報告期內(nèi)收入與凈利潤波動大幅背離的原因及合理性。（2）說明雞蛋價格目前所處的周期階段、判斷依據(jù)及原因，在現(xiàn)有業(yè)務相對單一的情況下，發(fā)行人是否能夠應對雞蛋價格周期性波動對生產(chǎn)經(jīng)營帶來的不利影響；在未來“蛋周期”大幅上行時，發(fā)行人的市場競爭優(yōu)勢，是否存在周期性波動中被淘汰的風險；結(jié)合報告期內(nèi)同行業(yè)可比公司業(yè)績變化情況、雞蛋價格變化趨勢等補充說明針對雞蛋價格波動采取的應對措施及其有效性；發(fā)行人如何應對經(jīng)營業(yè)績大幅波動的風險。（3）分項目說明毛利大幅波動的原因及合理性，是否與蛋周期一致，是否與行業(yè)變動趨勢一致。（4）說明2022年三季度業(yè)績實現(xiàn)情況，中介機構(gòu)針對第三季度業(yè)績真實性采取的審閱和核查程序，全年業(yè)績預測情況。請保薦機構(gòu)、申報會計師核查并發(fā)表明確意見。

2.關于同業(yè)競爭。請發(fā)行人說明關于控股股東及實際控制人與發(fā)行人是否存在同業(yè)競爭的認定是否符合證券相關法律法規(guī)和業(yè)務規(guī)則的規(guī)定。請保薦機構(gòu)、發(fā)行人律師核查并發(fā)表明確意見。

3.關于控股股東。根據(jù)申報文件，發(fā)行人控股股東設立在境外且持股層次復雜。請發(fā)行人說明實際控制人是否能夠通過多層架構(gòu)對發(fā)行人實現(xiàn)有效控制，以及保障發(fā)行人公司治理機制和內(nèi)控制度有效運行的措施。請保薦機構(gòu)、發(fā)行人律師核查并發(fā)表明確意見。

關鍵詞： 實際控制人 報告期內(nèi)