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近日，浙江永堅(jiān)新材料科技股份有限公司（以下簡稱“永堅(jiān)新材”）披露了招股書，公司擬登陸深圳證券交易所主板。永堅(jiān)新材計(jì)劃募資5.53億元，將分別用于年產(chǎn)10萬噸裝配式鋼構(gòu)件及8萬m?PC預(yù)制構(gòu)件項(xiàng)目、綠色建材研發(fā)中心建設(shè)項(xiàng)目及償還銀行貸款及補(bǔ)充流動(dòng)資金項(xiàng)目。

目前，陳佰忠直接持有公司47.65%的股份，為永堅(jiān)新材的控股股東。此外，俞建梅直接持有公司26.61%的股份，陳佰忠和俞建梅系夫妻關(guān)系，二者通過紹興宏澤間接控制公司10.15%的股份，合計(jì)控制公司84.4%股份，為永堅(jiān)新材實(shí)際控制人。

實(shí)際上，在2020年6月以前，永堅(jiān)新材100%股權(quán)均由陳氏家族掌控，其中陳怡意、吳臨風(fēng)為陳佰忠夫婦之子女，陳建君為陳佰忠之姐。

2020年7月13日，公司前身永堅(jiān)有限召開股東會(huì)并作出決議，同意公司注冊(cè)資本由8840萬元增加至10000萬元，新增注冊(cè)資本1160萬元由新股東張明堯等人認(rèn)繳，增資價(jià)格為6元/注冊(cè)資本。本次增資新增股東張明堯、蔣堅(jiān)、俞越、楊厲鋒、宋世紅、嚴(yán)建文均系公司引入的外部投資人。

需要指出的是，這也是永堅(jiān)新材IPO前唯一一次引進(jìn)外部投資者，以上述價(jià)格計(jì)算，增資完成后，公司的估值約為6億元。

本次IPO，永堅(jiān)新材擬發(fā)行數(shù)量不超過3333.4萬股，不低于發(fā)行后公司總股本的25%，按照公司擬投入募資約5.54億元計(jì)算，上市后其市值高達(dá)22.16億元，相較2020年時(shí)增長了269.33%。

資料顯示，永堅(jiān)新材是一家專業(yè)從事商品混凝土和PC構(gòu)件研發(fā)、生產(chǎn)和銷售的建筑材料供應(yīng)商，下游應(yīng)用包含了工業(yè)廠房、民用建筑（安置及保障性住房、住宅地產(chǎn)、商業(yè)地產(chǎn)等）、基礎(chǔ)設(shè)施等領(lǐng)域。 報(bào)告期內(nèi)，商品混凝土營業(yè)收入占比分別為62.15%、66.79%、66.79%及81.83%，為永堅(jiān)新材的主要收入來源。

2019-2022年1-6 月（以下簡稱“報(bào)告期”），永堅(jiān)新材的營業(yè)收入分別為3.69億元、6.89億元、6.44億元和2.71億元，凈利潤分別為5650.85萬元、8479.39萬元、8395.02萬元和3422.23萬元。不難發(fā)現(xiàn)，雖然公司估值增長了近3倍，但是其業(yè)績?cè)鏊賲s處于停滯狀態(tài)，2021年相比2019年還出現(xiàn)了下滑。

與此同時(shí)，永堅(jiān)新材的毛利率還存在一定波動(dòng)，連續(xù)下滑。報(bào)告期內(nèi)，公司主營業(yè)務(wù)毛利率分別為27.25%、26.97%、23.76%和20.45%。其中2021年主營業(yè)務(wù)毛利率相比2020年有所下滑，除原材料價(jià)格上漲及2021年12月因外部環(huán)境因素導(dǎo)致停工停產(chǎn)影響外，還受到PC構(gòu)件市場競爭加劇等因素影響。

此外，公司的應(yīng)收款項(xiàng)余額（包含應(yīng)收賬款、合同資產(chǎn)）分別為1.28億元、3.43億元、4.01億元和3.43億元，占營業(yè)收入比例分別為34.83%、49.77%、62.36%和63.48%，呈現(xiàn)遞增趨勢(shì)。

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