為了清償債務(wù)，必須處置資產(chǎn)。

賈俊杰/發(fā)自北京

(資料圖)

8月10日，是民營建筑“巨頭”江蘇南通六建建設(shè)集團有限公司（以下簡稱“南通六建公司”）被司法機關(guān)裁定批準重整計劃1年2個月零20天。

被譽為“巨頭”并非浪得虛名。在破產(chǎn)重整前，南通六建公司下轄46家分公司、22家對外投資公司，擁有職工1000多人、施工人數(shù)3.5萬余人。從2018年至2021年四年間，該公司年產(chǎn)值分別為420億元、446億元、489億元和492億元，并于2021中國企業(yè)500強排名第398位，中國民營企業(yè)500強排名第199位。

除此之外，南通六建公司建筑市場遍及10多個國家及地區(qū)，知名度享譽海內(nèi)外。其中，世界第一高樓迪拜哈利法塔，由南通六建公司承包全部土建施工工程，由此取得了中國第一個海外“魯班獎”。

時間回放至2022年1月12日，江蘇省如皋市人民法院正式發(fā)布(2021)蘇0682破申52號民事裁定書，柏奕(上海)企業(yè)管理合伙企業(yè)(有限合伙)申請對被南通六建公司進行重整。

彼時法院查明，南通六建公司作為被執(zhí)行人的案件合計172件,其中尚有116件未能執(zhí)行到位，被執(zhí)行標的額2.67億元。此外，南通六建公司多個銀行賬戶被凍結(jié)，包括申請人柏奕(上海)企業(yè)管理合伙企業(yè)在內(nèi)的眾多到期債權(quán)缺乏清償能力，公司正常經(jīng)營受到影響。

雖然被申請人南通六建公司具備不能清償?shù)狡趥鶆?wù)并且明顯缺乏清償能力等，但是，南通六建公司所擁有的“特級”建筑資質(zhì)資源具有相應(yīng)的市場前景，具備進行重整的價值及可能，且被申請人南通六建公司對于進行重整亦不持異議。因此，如皋市人民法院決定受理申請人柏奕(上海)企業(yè)管理合伙企業(yè)(有限合伙)對被申請人南通六建公司的重整申請。

鑒于南通六建公司擁有14項建筑資質(zhì)，包括一項建筑工程總承包特級資質(zhì)，而施工總承包特級資質(zhì)又依法不可與主體分離。為避免造成資質(zhì)資源損失，除保留南通六建公司存續(xù)經(jīng)營外，還需保證與資質(zhì)維護有關(guān)的人員的穩(wěn)定和337個在建、501個尚在質(zhì)保期內(nèi)的工程項目的正常建設(shè)和保修。

又鑒于南通六建公司系改制設(shè)立的民營建筑施工企業(yè)，資產(chǎn)負債情況非常復(fù)雜，除存在歷史遺留債權(quán)債務(wù)外，還因近年來一直采用掛靠、轉(zhuǎn)包、分包經(jīng)營模式而形成了約1500多個管理型工程項目所涉分包分供商等的巨量債務(wù)，不僅導(dǎo)致管理人難以在法律規(guī)定的重整期限內(nèi)處理完畢，而且導(dǎo)致傳統(tǒng)的整體承債存續(xù)型重整難以被重整投資人接受。

為快速實現(xiàn)重整，從而減小維護資質(zhì)資源必須發(fā)生的債務(wù)負擔(dān)以提高普通債權(quán)的清償率，管理人提出保留南通六建公司存續(xù)經(jīng)營，由南通六建公司新設(shè)子公司承接南通六建公司負債和部分資產(chǎn)進行清算的“分離式處置、清算式重整”方案。債務(wù)人南通六建公司在南通六建公司管理人的指導(dǎo)下制訂重整計劃，供債權(quán)人會議審議、表決，并由出資人組對本重整計劃中涉及的出資人權(quán)益調(diào)整事項進行表決。

據(jù)了解，該重整計劃的執(zhí)行期限為2年，自如皋市人民法院裁定批準重整計劃之日（2022年5月20日）起計算。

據(jù)此，南通六建公司管理人以南通六建公司100%股權(quán)為出售標的，通過淘寶網(wǎng)附條件公開競價招募重整投資人，拍賣底價為清算評估價，出價高者確定為重整投資人。

所謂南通六建公司100%股權(quán)所對應(yīng)的資質(zhì)及資產(chǎn)包括：14個建筑資質(zhì)，辦公設(shè)備設(shè)施(含裝修)、房產(chǎn)(不含抵押房產(chǎn))、車輛、商標、知識產(chǎn)權(quán)、直營項目應(yīng)收工程款、南通六建應(yīng)收實際施工人的款項(項目管理費及南通六建墊付款)、其它應(yīng)收款(含借款、租賃收入、擔(dān)保代償債權(quán)等，但不含列入債權(quán)債務(wù)別除處理和不予別除處理的管理型項目清單所涉項目的應(yīng)收業(yè)主方工程款)。

而南通六建的重整計劃中，最核心的內(nèi)容是債權(quán)受償方案，原理上是“時間換空間”，通過企業(yè)繼續(xù)經(jīng)營，追回應(yīng)收款、變賣非核心資產(chǎn)，恢復(fù)并提高盈利能力、歸集償債資源，然后債權(quán)人留債、分期受償。

2022年9月9日，南通亞諾建設(shè)工程有限公司以底價2.0354億元竟得南通六建公司100%股權(quán)。但南通六建公司破產(chǎn)管理人審查后認為，南通亞諾建設(shè)工程有限公司不具備競買人資格，決定取消亞諾公司的中拍人身份，并沒收其3000萬保證金，宣布競拍無效。

2022年11月5日上午10時，南通六建公司100%股權(quán)再次掛拍竟賣，僅1人報名，超1.8萬次圍觀，最終南通盛佰企業(yè)管理集團有限公司以2.0354億元底價競得落幕。

至此，按照重整方案，南通盛佰企業(yè)管理集團有限公司成為重整投資人，依約付清第一期競價款額，南通六建公司原股東100%退出，由南通盛佰企業(yè)管理集團有限公司100%控股南通六建公司。

在重整計劃執(zhí)行期內(nèi)，對于在建工程而言，需要的是繼續(xù)施工、竣工交付、結(jié)算和工程款收付，考驗的是實際施工人的墊資能力和發(fā)包方（開發(fā)商）的付款能力。即便是已經(jīng)竣工項目，結(jié)算和收款工作也不輕松。

此外，南通六建公司重整期間的共益?zhèn)鶆?wù)包括因繼續(xù)履行合同所產(chǎn)生的債務(wù)，繼續(xù)營業(yè)而應(yīng)支付的勞動報酬和社會保險費用以及由此產(chǎn)生的其它債務(wù)等，以償債資金隨時清償。破產(chǎn)管理人制定清償分配方案時，存在預(yù)估發(fā)生的破產(chǎn)費用或共益?zhèn)鶆?wù)時，破產(chǎn)管理人可根據(jù)預(yù)估情況相應(yīng)預(yù)留，并按實際發(fā)生數(shù)額相應(yīng)清償。

為了清償債務(wù)，必須處置資產(chǎn)。重整計劃需要處置的資產(chǎn)還有：南通六建公司的股權(quán)、對外投資的22家公司的股權(quán)、抵押資產(chǎn)、不予別除處理的管理型項目的應(yīng)收款、直營項目的應(yīng)收款。

從南通六建公司破產(chǎn)重整程序之日起算，用130天完成重整程序，用242天完成重整計劃執(zhí)行階段決定性的工作。先破產(chǎn)后重整時間之快，被業(yè)內(nèi)稱謂“光速”重整，前所未有。

值得一提的是，在南通六建公司重整工作推進過程中，如皋市人民政府遵循市場化、法治化的原則對重整工作給予了全方位的支持。如皋市人民法院從案件受理審查，到指定管理人后的各個環(huán)節(jié)，均嚴格把關(guān)與監(jiān)督，并在重大事項上給予直接指導(dǎo)，確保重整程序依法合規(guī)開展，切實保障債權(quán)人的合法權(quán)益。

值班編委：李紅梅

責(zé)任編輯：溫紅妹

審讀：戴士潮

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