中國(guó)經(jīng)濟(jì)網(wǎng)北京6月27日訊上交所上市審核委員會(huì)2023年第56次審議會(huì)議于昨日召開(kāi)，審議結(jié)果顯示，河北華通線纜集團(tuán)股份有限公司（證券簡(jiǎn)稱：華通線纜，證券代碼：605196.SH）再融資暫緩審議。

上市委會(huì)議現(xiàn)場(chǎng)問(wèn)詢的主要問(wèn)題

(相關(guān)資料圖)

1.請(qǐng)發(fā)行人代表結(jié)合行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)格局、自身技術(shù)優(yōu)劣勢(shì)、尚未取得項(xiàng)目用地、前次募投項(xiàng)目延期原因及決策程序、本次募投項(xiàng)目產(chǎn)品規(guī)格與同行業(yè)差異等情況，說(shuō)明本次募投項(xiàng)目的可行性以及效益測(cè)算的合理性，相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)揭示是否充分。請(qǐng)保薦代表人發(fā)表明確意見(jiàn)。

2.請(qǐng)發(fā)行人代表：（1）結(jié)合銀行承兌匯票及信用證保證金平均存款利率與貨幣資金平均收益率存在較大差異的情況，說(shuō)明最近三年一期貨幣資金與利息收入是否匹配，相關(guān)會(huì)計(jì)處理是否符合《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》規(guī)定；（2）說(shuō)明報(bào)告期內(nèi)貨幣資金和有息負(fù)債持續(xù)快速增長(zhǎng)、維持大規(guī)模有息負(fù)債并承擔(dān)大額財(cái)務(wù)費(fèi)用以及“存貸雙高”的原因及合理性，長(zhǎng)短期借款結(jié)構(gòu)是否合理，是否存在重大償債風(fēng)險(xiǎn)；（3）結(jié)合最近三年一期貨幣資金主要構(gòu)成、具體用途及存放管理情況，說(shuō)明是否存在與關(guān)聯(lián)方資金共管、銀行賬戶歸集、非經(jīng)營(yíng)性資金占用等情形；（4）結(jié)合母子公司之間開(kāi)具銀行承兌匯票并貼現(xiàn)，視同由其他子公司代母公司進(jìn)行融資的情況，說(shuō)明銀行承兌匯票開(kāi)具及貼現(xiàn)是否具有真實(shí)交易關(guān)系，是否符合《票據(jù)法》第十條、第二十一條及《商業(yè)匯票承兌、貼現(xiàn)與再貼現(xiàn)管理辦法》第十五條的規(guī)定。請(qǐng)保薦代表人發(fā)表明確意見(jiàn)。

3.請(qǐng)發(fā)行人代表：（1）結(jié)合應(yīng)收賬款賬齡、期后回款、主要應(yīng)收賬款客戶的經(jīng)營(yíng)情況等，說(shuō)明是否存在放寬信用政策刺激銷售的情形，壞賬準(zhǔn)備計(jì)提是否充分；（2）結(jié)合報(bào)告期內(nèi)主要產(chǎn)品定價(jià)模式、運(yùn)費(fèi)構(gòu)成及核算、同行業(yè)可比公司情況等，說(shuō)明報(bào)告期內(nèi)毛利率、凈資產(chǎn)收益率波動(dòng)的原因及合理性，相關(guān)信息披露是否準(zhǔn)確完整。請(qǐng)保薦代表人發(fā)表明確意見(jiàn)。

需進(jìn)一步落實(shí)事項(xiàng)

1.請(qǐng)發(fā)行人補(bǔ)充披露本次募投項(xiàng)目不能取得型式試驗(yàn)報(bào)告對(duì)相關(guān)生產(chǎn)和銷售構(gòu)成重大影響的風(fēng)險(xiǎn)，以及本次募投項(xiàng)目產(chǎn)品規(guī)格與同行業(yè)存在差異對(duì)募投項(xiàng)目效益影響的風(fēng)險(xiǎn)。請(qǐng)保薦人發(fā)表明確核查意見(jiàn)。

2.請(qǐng)發(fā)行人：（1）結(jié)合銀行承兌匯票保證金及信用證保證金等其他貨幣資金平均存款利率、借款利率及貼現(xiàn)利率，說(shuō)明相關(guān)利息收入和利息費(fèi)用的會(huì)計(jì)處理方法，是否符合《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》規(guī)定，最近三年一期貨幣資金規(guī)模與利息收入、借款規(guī)模與利息費(fèi)用是否匹配；（2）說(shuō)明母子公司之間、子公司之間開(kāi)具銀行承兌匯票并貼現(xiàn)是否具有真實(shí)交易關(guān)系，是否存在子公司代母公司進(jìn)行融資的情形，是否符合《票據(jù)法》第十條、第二十一條及《商業(yè)匯票承兌、貼現(xiàn)與再貼現(xiàn)管理辦法》第十五條的規(guī)定。請(qǐng)保薦人、申報(bào)會(huì)計(jì)師、發(fā)行人律師發(fā)表明確核查意見(jiàn)。

3.請(qǐng)發(fā)行人：（1）結(jié)合應(yīng)收賬款賬齡、期后回款、逾期應(yīng)收賬款主要客戶的經(jīng)營(yíng)情況及償債能力等，說(shuō)明相關(guān)壞賬準(zhǔn)備計(jì)提是否充分；（2）結(jié)合報(bào)告期內(nèi)主要產(chǎn)品定價(jià)模式、運(yùn)費(fèi)構(gòu)成及核算、研發(fā)樣品銷售、財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)追溯調(diào)整、同行業(yè)可比公司情況等，補(bǔ)充披露報(bào)告期內(nèi)毛利率、凈資產(chǎn)收益率波動(dòng)的原因。請(qǐng)保薦人、申報(bào)會(huì)計(jì)師發(fā)表明確核查意見(jiàn)。

華通線纜2023年6月14日發(fā)布向不特定對(duì)象發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券證券募集說(shuō)明書(shū)（上會(huì)稿），公司此次擬向不特定對(duì)象發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券，募集資金不超過(guò)80,000.00萬(wàn)元（含80,000.00萬(wàn)元），扣除發(fā)行費(fèi)用后，將投入年產(chǎn)600公里能源互聯(lián)網(wǎng)用海底線纜項(xiàng)目、補(bǔ)充流動(dòng)資金。

華通線纜本次發(fā)行證券的種類為可轉(zhuǎn)換為公司A股股票的可轉(zhuǎn)換公司債券。該可轉(zhuǎn)債及未來(lái)轉(zhuǎn)換的A股股票將在上海證券交易所上市。

華通線纜本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)債每張面值為人民幣100元，按面值發(fā)行。

華通線纜本次可轉(zhuǎn)債的具體發(fā)行方式由股東大會(huì)授權(quán)董事會(huì)及其授權(quán)人士與保薦機(jī)構(gòu)（主承銷商）協(xié)商確定。本次可轉(zhuǎn)債的發(fā)行對(duì)象為持有中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司證券賬戶的自然人、法人、證券投資基金、符合法律規(guī)定的其他投資者等（國(guó)家法律、法規(guī)禁止者除外）。

華通線纜本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券票面利率水平提請(qǐng)公司股東大會(huì)授權(quán)公司董事會(huì)及董事會(huì)授權(quán)人士在發(fā)行前根據(jù)國(guó)家政策、市場(chǎng)狀況和公司具體情況與保薦機(jī)構(gòu)（主承銷商）協(xié)商確定。

華通線纜本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)債轉(zhuǎn)股期自發(fā)行結(jié)束之日起滿六個(gè)月后的第一個(gè)交易日起至可轉(zhuǎn)債到期日止。

華通線纜本次可轉(zhuǎn)換公司債券經(jīng)中證鵬元評(píng)級(jí)，根據(jù)中證鵬元出具的評(píng)級(jí)報(bào)告，河北華通線纜集團(tuán)股份有限公司主體信用評(píng)級(jí)為AA-，本次可轉(zhuǎn)換公司債券信用評(píng)級(jí)為AA-，評(píng)級(jí)展望為穩(wěn)定。

華通線纜本次向不特定對(duì)象發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的保薦機(jī)構(gòu)（主承銷商）為東興證券股份有限公司，保薦代表人為王剛、馬證洪。

華通線纜于2021年5月11日在上交所主板上市，發(fā)行7,600萬(wàn)股（全部為公司公開(kāi)發(fā)行新股）發(fā)行價(jià)格為5.05元/股，保薦機(jī)構(gòu)（主承銷商）為東興證券股份有限公司，保薦代表人為王剛、彭丹。募集資金總額為38,380.00萬(wàn)元，募集資金凈額為32,766.73萬(wàn)元。華通線纜2021年4月23日發(fā)布的招股書(shū)顯示，公司募集資金計(jì)劃用于“新型鋁合金復(fù)合及數(shù)據(jù)中心專用配電電纜、海陸油氣工程用潛油泵電纜、連續(xù)管及智能管纜項(xiàng)目”、“研發(fā)中心建設(shè)項(xiàng)目”、“補(bǔ)充流動(dòng)資金”。

華通線纜2021年首次公開(kāi)發(fā)行的發(fā)行費(fèi)用為5,613.27萬(wàn)元，其中，保薦費(fèi)用為300.00萬(wàn)元，承銷費(fèi)用為3,000.00萬(wàn)元，

華通線纜2022年?duì)I業(yè)收入為51.93億元，同比增長(zhǎng)18.10%；歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)為2.57億元，同比增長(zhǎng)122.64%；歸屬于上市公司股東的扣除非經(jīng)常性損益的凈利潤(rùn)為2.42億元，同比增長(zhǎng)204.61%；經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~為2.45億元，上年同期為-5.79億元。

華通線纜2023年第一季度營(yíng)業(yè)收入為12.86億元，同比增長(zhǎng)35.03%；歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)為4063.68萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)77.95%；歸屬于上市公司股東的扣除非經(jīng)常性損益的凈利潤(rùn)為3467.28萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)97.69%；經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~為2237.57萬(wàn)元，同比減少21.74%。

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